客戶所在的國家都被美國或歐盟經濟製裁了，貨款該怎麼收？

客戶所在的國家貨幣貶值、通貨膨脹嚴重，貨物拒收怎麼辦？

美國對外製裁不斷升級，國際經濟局勢緊張，企業出口麵臨的貿易風險和商業風險呈上升趨勢……除了層出不窮的“製裁威脅”，還有多國貨幣貶值、通貨膨脹嚴重，請出口企業與外貿人注意外彙、貨物拒收等風險。

客戶所在的國家都被美國或歐盟經濟製裁了，因此彙款上有困難。給大家提個醒：與俄羅斯、伊朗和土耳其、巴基斯坦等客戶做生意時，請務必提前核查確保收彙渠道暢通！

★ 風險預警之土耳其 ★

土耳其地緣風險增加，製造業持續低迷，通貨膨脹水平與失業率雙雙高企，經濟陷入衰退。

美國製裁風險–據俄羅斯衛星新聞通訊社7月14日報道，土耳其國防部稱，第七架搭載新一批S-400防空導彈係統組件的俄羅斯飛機已經於周日抵達土耳其。

此前，美國國防部副部長表示，若土耳其獲得俄防空導彈係統，美國國會可能就此討論對土耳其進行製裁，土耳其地緣政治風險增加。

經濟下行、貨幣貶值–土耳其央行數據顯示，2018年第四季度土耳其經濟下降2.4%，2019年第一季度下降2.6%，據預測，第二季度GDP也將下降2%。

4月，土耳其出口總額為144.80億美元，同比增長4.57%；進口總額為174.62億美元，同比下降15.05%；貿易逆差為29.82億美元。全球貿易摩擦及潛在的美國製裁，將對土耳其未來的貿易產生負麵影響。

7月6日，土耳其總統撤換了土耳其央行行長職務。此舉引發投資者對央行獨立性的擔憂。8日，裏拉兌美元一度大跌3%，貶值至6月底以來的最低水平。

近年來，土耳其貨幣對內貶值，通貨膨脹水平一路上揚，遠超其5%的通脹控製目標，2018年10月達到高峰值25.24%。在土耳其央行將關鍵利率上調至24.0%後，通脹水平緩慢下降，2019年5月CPI同比為18.71%，但仍然處於高水平。通貨膨脹率仍將超過17%，遠高於2018年初的10.3%。

溫馨提示

請出口商注意，進口國的貨幣大幅、迅速貶值將造成當地進口商的成本上升，所以部分土耳其商人會選擇暫停貿易，甚至暫停尾款支付。土耳其買家拒收貨物及拖欠貨款案件頻發，國別風險顯著攀升。

★ 風險預警之巴基斯坦 ★

通脹率創5年來新高–巴基斯坦統計局日前發布數據顯示，2018—2019財年，其經濟增速預計為3.29%，低於預期目標6.2%，亦創下近9年來的新低。其平均通貨膨脹率達7.34%，創下過去5年新高。該通脹率高於政府製定的6%目標，更遠高於同期3.3%的經濟增速。

巴政府指出，電力、燃氣價格上漲，投入成本增加以及彙率波動是導致通脹率高企的主要原因。針對當前形勢，巴政府將2019—2020財年的通脹率目標大幅上調至11%至13%區間。

★ 風險預警之伊朗 ★

伊朗和美國目前的緊張關係大家有目共睹，大有一觸即發之勢。美國更是對伊朗實施有史以來最嚴厲的製裁。伊朗經濟下行，船公司由於擔心製裁有牽連紛紛避而遠之，結算通道被關閉，可謂傷痕累累。

伊朗國內的經濟和營商環境持續惡化。由於美國已瞄準與伊朗做生意的更多公司和金融機構，所以銀行、保險、船運公司和貿易商等將麵臨更大風險。

高通貨膨脹率–據伊朗統計中心最新報告顯示，與去年5月同期相比伊朗通貨膨脹率達34.2%，伊朗政府還提高了進出口企業出售外彙（給伊朗政府）的比例，5月份剛將外彙出售比例提高到60%，去年11月份已將該比例提高到50%，此前出售比例更低。被全麵圍堵的伊朗政府即使竭澤而漁也要補上外彙的窟窿，可見伊朗國內經濟狀況多麼糟糕，伊朗貨幣更是一落千丈。特別是這個月，據伊朗統計數據顯示，本月伊朗家庭支出比去年同期同樣商品花費多支出了52.1%，很顯然民間實際的通脹率比官方通報的數據要嚴重的多。

★風險預警之俄羅斯 ★

對於俄羅斯來說，來自美國、歐盟的製裁從2014年中開始基本上就是“家常便飯”了，一輪接著一輪。最近，歐盟打算繼續延長對俄羅斯的製裁。

6月20日，歐盟表示：同意延長對俄羅斯的經濟限製半年至明年1月底。同日，俄羅斯方麵表示，近幾年的限製受到巨大損失的可並不是俄羅斯。俄羅斯稱，據估算，俄羅斯損失約500億美元，而美國損失170億美元，歐盟損失2400億美元。

★風險預警之敘利亞 ★

16個自然人和實體被列入製裁名單–5月9日，白宮發布聲明稱，美國總統特朗普決定將對敘利亞的單方麵製裁製度再延長一年，即美國在2004年至2012年對大馬士革采取的一係列各種限製措施將繼續有效。這些限製措施包括凍結敘利亞一些個人和法人實體在美國的資產，並禁止向敘利亞出口某些類別的美國商品和服務。

6月11日，美國OFAC決定將敘利亞的16個自然人和實體列入SDN清單，理由是他們向敘利亞總統巴沙爾和/或敘利亞政府提供了實質性的支持。

被製裁高風險的國家如何規避風險交易

有人會問說，明明是美國製裁的，跟中國銀行有什麼關係？為什麼中國的銀行接收不了彙過來的美金？因為國際貿易的問題不僅要遵從我國的相關法律，同時也要考慮到國際慣例。銀行對高風險地區的款項往來確實很敏感，因為若被查到，將被處罰甚至銷戶。

俄羅斯在2014年就已經被經濟製裁，但是有的公司依然能和俄羅斯客戶正常貿易，所以這些問題是有方法可解的。

建議核查方式如下

首先，讓客戶付一筆定金過來，看銀行能否正常入賬。如果是近期已有交易的老客戶，則可以相對靈活一些，畢竟已有正常入賬經曆。但有定金總歸更好，一方麵降低客戶信用風險，另一方麵能緊跟海外製裁和銀行政策的變動。

其次，在獲知客戶及付款銀行之後，自行核查客戶及付款銀行的受製裁/風險信息，詳見此文最後列出的幾類國家/實體。

同時建議做如下風險應對

首先，對於明確列入受製裁名單的國家/實體，一般情況下是不建議繼續交易的。

其次，經核查正常的彙款銀行，與客戶書麵約定後續必須用這家銀行付款，避免不必要的風險和糾紛。

再次，做DP支付方式的，確保美元入賬之後，再放單。

最後，投保出口信用保險，轉嫁風險。與本文所述事項有關的保險規則，雖說不複雜，但也沒你想的那麼簡單。

 

高風險國家分類

第一類：受聯合國和/或美國製裁的國家

包括伊朗、蘇丹、朝鮮、敘利亞、古巴，這5個國家是受聯合國和/或美國製裁的，國內大部分銀行拒絕辦理這些國家的任何國際業務。

查詢方式：聯合國製裁名單查詢網站：https://www.un.org/sc/suborg/zh/sanctions/un-sc-consolidated-list

美國OFAC製裁名單查詢網站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

第二類：受美國（和/或）歐盟等單方麵製裁的實體

例如俄羅斯。近年來，美國和歐盟對俄羅斯的國防、金融和能源等行業采取一係列製裁措施。查詢顯示，當前位於美國製裁名單上的俄羅斯銀行多達94家（含分支行），其中包括該國最大的銀行之一的莫斯科銀行，也就是本文開頭那家企業遇到的彙款銀行。

查詢方式：美國OFAC製裁名單查詢網站：http://sanctionssearch.ofac.treas.gov

歐盟製裁名單查詢網站: http://eeas.europa.eu/cfsp/sanctions/consol-list_en.htm

第三類：未受製裁但疑似為受製裁實體提供金融服務的國家

例如阿聯酋（主要是迪拜、阿布紮比、沙迦這些酋長國）、沙特、土耳其等，來自這些國家的美元付款，涉嫌為高風險個人/組織（如伊朗、ISIS）提供金融服務，有可能會被美國核查，或者國內的一些銀行為避免攤上事兒，也會主動進行核查。今年7月1日，史上最嚴的反洗錢新規實施，同一時期國內一些銀行開始嚴查境外尤其是土耳其和阿聯酋的美元彙款，引得廣大出口商紛紛吐槽。

查詢方式：每家國內銀行政策不同，詳詢銀行。

第四類：未受製裁但高風險國家

例如土耳其、巴基斯坦等，這些國家國內政局不穩，與美國若即若離，被製裁的可能性很大。對於這些國家的業務，我們銀行也是比較謹慎的。

查詢方式：每家國內銀行政策不同，詳詢銀行。

高風險國家名單如下，大家收款時注意了！

阿富汗Afghanistan

阿爾巴尼亞Albania

安哥拉Angola

阿塞拜疆Azerbaijan

巴哈馬Bahamas

孟加拉國Bangladesh

伯利茲Belize

玻利維亞Bolivia

波斯尼亞和黑塞哥維納Bosnia and Herzegovina

緬甸Myanmar

布隆迪Burundi

柬埔寨Cambodia

喀麥隆聯合共和國United Republic of Cameroon

中非共和國Central African Republic

 

哥倫比亞Colombia

科摩羅Comoros

哥斯達黎加Costa Rica

克羅地亞Croatia

古巴Cuba

剛果民主共和國Democratic Republic of the Congo

多明尼加共和國Dominican Republic

東帝汶East Timor

厄瓜多爾Ecuador

薩爾瓦多El Salvador

赤道幾內亞Equatorial Guinea

厄立特裏亞Eritrea

岡比亞Gambia

危地馬拉Guatemala

幾內亞Guinea

幾內亞比紹Guinea-Bissau

圭亞那Guyana

海地Haiti

洪都拉斯Honduras

伊朗Iran

伊拉克Iraq

象牙海岸Ivory Coast

牙買加Jamaica

哈薩克斯坦Kazakhstan

肯尼亞Kenya

韓國Korea

老撾人民民主共和國Lao People’s Democratic Republic

吉爾吉斯斯坦Kyrgyzstan

黎巴嫩Lebanon

利比裏亞Liberia

利比亞Libya

馬其頓Macedonia

前南斯拉夫共和國The former Yugoslav Republic

馬達加斯加Madagascar

馬裏Mali

毛裏塔尼亞Mauritania

黑山Montenegro

莫桑比克Mozambique

尼泊爾Nepal

尼加拉瓜Nicaragua

尼日利亞Nigeria

巴基斯坦Pakistan

巴拿馬Panama

巴布亞新幾內亞Papua New Guinea

巴拉圭Paraguay

秘魯Peru

白俄羅斯共和國Republic of Belarus

南蘇丹共和國Republic of South Sudan

剛果民主共和國Democratic Republic of the Congo

俄羅斯Russia

塞爾維亞Serbia

塞拉利昂Sierra Leone

索馬裏Somalia

蘇丹Sudan

敘利亞Syria

塔吉克斯坦Tajikistan

坦桑尼亞Tanzania

東帝汶East Timor

多哥Togo

土庫曼斯坦Turkmenistan

烏幹達Uganda

烏克蘭Ukraine

墨西哥合眾國United Mexican States

烏茲別克斯坦Uzbekistan

瓦努阿圖Vanuatu

委內瑞拉Venezuela

也門Yemen

津巴布韋Zimbabwe

阿拉伯聯合酋長國United Arab Emirates

迪拜Dubai

巴爾幹半島Balkan

科特迪瓦Cote d’Ivoire

朝鮮North Korea

請避免與以上國家有公司銀行彙款收發關係！對於以上高危國家，可以選擇西聯彙款、速彙金、中國銀行個人賬戶T/T付款。

Tips

此外，以下國家可以簽訂合同，但需要向銀行提供所必須的各種證明關係，以證明業務合法。

國家包括：阿聯酋、沙特、土耳其、巴基斯坦、阿富汗、土庫曼斯坦。

證明材料包括：

1. 反洗錢調查表

2. 風險承諾函

3. 說明：出口方、付款方、三方關係

另需要注明：此貨物未經停伊朗港口，由此產生的任何經濟糾紛及後果由我司承擔，與銀行無關。

以下這些國家中國銀行無法收款，款項會原路返回，包括：朝鮮、伊朗、敘利亞、蘇丹、俄羅斯。

相關拓展

針對不清楚是否製裁的國家或地區，如：中東、伊朗、迪拜等客戶如果用人民幣付款，可以退稅嗎？

答案是，可以！但是一定要注意這些：

目前跨境貿易人民幣結算範圍已擴大至全國。根據國稅函[2010]303號文件規定，出口企業申報以人民幣結算的出口貨物退（免）稅，所需提交書麵資料及辦理程序與其他外幣結算的出口業務完全相同，僅在電子數據申報方麵有所區別，即在出口退（免）稅明細數據中增加相應的標誌。

簡單來說，可以這樣理解，跨境人民幣等於彙率為1的外幣，操作方式與美金結彙是一樣的。也不用擔心來自伊朗、迪拜的人民幣付款是否能退稅，因為退稅與外彙的來源國是沒有關係的。

人民幣退稅的具體操作

外貿企業：

外貿企業申報辦理跨境貿易人民幣結算方式出口貨物退（免）稅時，可單獨向主管稅務機關申報，也可與其他出口貨物一並申報。外貿企業出口退稅申報係統在進行出口明細錄入時隻有“美元離岸價”欄，以人民幣報關的，可直接在“美元離岸價”欄輸入人民幣離岸價，須在備案欄標注“KJ”，業務代碼選擇“KJ 跨境貿易”。

生產企業：

生產企業跨境貿易人民幣結算業務應與其他出口貨物一並申報。申報時在生產企業出口退稅申報係統的“出口貨物明細申報錄入”中，“原幣代碼”欄必須填寫“RMB”；“原幣幣別”必須填寫“人民幣元”；“原幣離岸價”欄按照人民幣離岸價的金額填寫；“原幣彙率”欄填寫“100”；“美元彙率”欄按實際彙率填寫；備案欄標注“KJ”，業務類型代碼選擇“KJ 跨境貿易”。

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關鍵字：紡織外貿,重要風險提醒